Typisch Vesting Schedule For Stock Optionen

Basics Core Concepts. What ist ein Sperrplan. Währungsplan diktiert, wenn Sie Ihre Aktienoptionen ausüben können oder wenn die Verzugsbeschränkungen auf beschränkte Bestände erlöschen Vesting wird separat für jeden Zuschuss bestimmt Ein Zeitplan ist zeitbasierte Abstufung oder Klippe, wenn Sie arbeiten müssen Für einen gewissen Zeitraum vor der Ausübung Der Zeitplan kann auch stattdessen leistungsorientiert oder an firmenspezifische oder Börsenziele gebunden sein. In einigen Situationen kann die Beschädigung durch den Vorstand oder bei bestimmten Ereignissen, wie zB einer Fusion oder Ihrer, beschleunigt werden Tod Sie überprüfen Ihren Plan für spezifische. Example Sie sind gewährt 5.000 Aktienoptionen oder Aktien von beschränkten Aktien Ihre abgestuften Vesting Zeitplan erstreckt sich über vier Jahre und 25 der Stipendien Weste jedes Jahr Zum ersten Jahrestag Ihres Stipendiums Datum und am selben Tag über die Nachfolgende drei Jahre, 25 der Optionen oder Restricted Stock Westen Sobald jeder Teil Westen, können Sie die entsprechenden Optionen ausüben oder verkaufen die Aktien der beschränkten Lager Diese Tabelle i Llustriert die Vesting-Zeitplan. Für Umfrage Daten über die verschiedenen Arten von Vesting-Zeitpläne, die Unternehmen verwenden, siehe eine FAQ auf typische Währung Zeitpläne und eine FAQ speziell auf zeitbasierte Zeitpläne. Termination fast immer aufhört zu werben, außer in bestimmten Situationen zB Tod, Behinderung, Oder Ruhestand, je nach den Besonderheiten Ihres Planes und der Finanzhilfevereinbarung. Beispiel Nach der Situation des vorherigen Beispiels verlassen Sie Ihr Unternehmen drei Jahre nach dem Datum der Erteilung Sie verlieren die 1.250 Aktien, die noch nicht für irgendwelche nicht ausgeübten Aktienoptionen ausgegeben haben Potenziell 3.750 müssen Sie die post-termination Übung Regeln folgen. Immer immer immer daran denken, dass immer Aktienoptionen ist nicht das Gleiche wie immer Aktien der Aktie Die Option ist das Recht, aber nicht die Verpflichtung, eine Aktie an einem bestimmten zu erwerben Preis, zu einem bestimmten Zeitpunkt Bevor Sie die Aktien kaufen können - oder üben Sie Ihre Optionen - Sie brauchen diese Option zu kaufen Sie müssen das Recht, diese zu kaufen Aktien, die Sie benötigen, um in diesen Aktien zu werden. Exercising Ihre Optionen werden Sie ein Aktionär und bieten Ihnen ein Investment-Fahrzeug mit Wachstumspotenzial Während Sie nicht verpflichtet, eine Option auszuüben, wenn Sie sich entscheiden, die Aktie zu erwerben, hier sind ein paar Leitlinien zu folgen. Vesting Vesting ist die Zeit, in der ein Mitarbeiter hat die Fähigkeit, Rechte zu realisieren Eine Aktie gilt als übernommen, wenn der Mitarbeiter kann die Arbeit verlassen, dennoch behalten Eigentum an der Aktie ohne Konsequenzen. Vesting Zeitpläne variieren von Unternehmen zu Unternehmen Für Beispielsweise könnten die Angestellten eines Unternehmens nach jedem Jahr mit der Firma 33 Prozent ihrer Optionen betreuen, während die Angestellten eines anderen Unternehmens nach jeweils fünf Jahren in 20 Prozent ihrer Optionen investieren könnten. In Hightech-Unternehmen ist die typische Weste Zeitplan ist ein bisschen komplizierter Zum Beispiel könnte ein Mitarbeiter 25 Prozent nach den ersten sechs Monaten der Beschäftigung sein, und dann weitere 2 Prozent jeden Monat danach Bis alle Optionen veräußert sind. Es werden auch Spielpläne, Nicht-High-Tech-Unternehmen. Vesting, Unternehmen A. Vesting, Unternehmen B. eighth Monat des Jahres 4.Let s davon ausgehen, drei hypothetische Mitarbeiter begann Arbeit am 1. Januar 2001 Man arbeitet bei der Firma A, man arbeitet bei der Firma B und man arbeitet bei der Hightech-Firma. C Nehmen wir nun an, dass alle drei Mitarbeiter am 1. Oktober 2003 ihre Arbeit verlassen haben, nach zwei Jahren und neun Monaten Beschäftigung oder 33 Monaten Der Mitarbeiter bei der Firma A Werden 67 Prozent zwei volle Jahre mal 33 Prozent, und der Mitarbeiter bei Firma B wird 40 Prozent zwei volle Jahre mal 20 Prozent sein Der Mitarbeiter bei Firma C wird 79 Prozent 25 Prozent plus 27 mal 2 Prozent. Exercising Ausübung ist Wenn Sie tatsächlich kaufen die stock. Optionen Pläne sind entworfen, um Mitarbeiter Besitz zu fördern, auf die Theorie, dass, wenn Mitarbeiter eine Beteiligung an der Firma haben, sind sie eher Entscheidungen im Unternehmen am besten Interesse zu treffen und auf einer Ebene, die hilft zu erfüllen Das Unternehmen ac Behaupten ihre Ziele und Ziele Die Aktionäre haben die größte Beteiligung an der Gesellschaft Schließlich sind sie die Eigentümer Besitz führt mit ihm bestimmte Verantwortlichkeiten, wie z. B. Abstimmung, zusammen mit sowohl upside und downside potenzial. Schutzführer haben die größte Verantwortung und stehen zu gewinnen oder Verlieren die meisten. Holder der nicht ausgezahlten Optionen. Holder der Freizügigkeit Optionen nicht ausgeübt. Schuldiger ausgeübt Optionen. Former Aktionär verkauft Aktien. Gain, wenn Aktienkurs erhöht. Lose, wenn Aktienkurs sinkt. Oft, unter Rang-und-Datei Mitarbeiter, Optionen behandelt werden Mehr wie selbstgesteuerte Bonuspläne, wo der Bonus an den Wert des Unternehmens gebunden ist Die meisten Mitarbeiter, die keine Führungskräfte ihre Optionen ausüben, dann verkaufen ihre Aktien in der gleichen Transaktion Dies ist bekannt als Flipping die Option. Generally, nach einem Börsengang , Gibt es eine Zeitspanne, die als Sperrfrist bekannt ist, während der die Mitarbeiter von der Ausübung ihrer Aktienoptionen beschränkt sind. Die Regeln der Sperrfrist können je nach Unternehmen und Von Mitarbeitern innerhalb des Unternehmens Normalerweise ist die Sperrfrist 180 Tage sechs Monate, danach kann es zusätzliche Einschränkungen für die Ausübung der Optionen geben Ihre HR-Abteilung sollten Sie wissen, wie die Regeln für Sie gelten. Unterstand Ihr Plan Es gibt viele Möglichkeiten Ein Unternehmen kann Aktienoptionen an Mitarbeiter anbieten, sowie verschiedene Arten von Aktienoptionen Jeder Plan hat unterschiedliche steuerliche Implikationen und Regeln, die mit ihm verbunden sind. Mitarbeiter von einigen Unternehmen müssen möglicherweise bestimmte Anforderungen nach Ausübung von Optionen, wie verbleibenden mit dem Arbeitgeber für erfüllen Eine vordefinierte Periode, um die Aktie zu halten Es ist auch möglich, dass die Mitarbeiter ihre Bestände nur so lange behalten können, wie sie für den Arbeitgeber arbeiten. Damit ist die Loyalität und Beibehaltung der Mitarbeiter zumindest für eine Zeit gewährleistet Ihr Unternehmen ist immer noch schnell, können Sie nicht wollen, um Ihre Aktie zu verkaufen, und Sie können mit dem Unternehmen länger bleiben, um mehr Gewinne zu realisieren. Andere Aktienoptionsprogramme haben weniger Saiten attac Hed Die steuerlichen Implikationen variieren je nach einer Vielzahl von Kriterien, wie zB, ob Sie die Aktie besitzen oder nur in den Optionen bezahlt sind oder ob Sie tatsächlich in der Lage sind, die Aktie zu verkaufen, die Sie besitzen. Werden in einer Aktienoption ausgeübt und diese Option ausüben, sind Verschiedene Dinge, mit verschiedenen steuerlichen Implikationen. Be sicher, sorgfältig zu lesen, die Option Vereinbarung von Ihrem Arbeitgeber zur Verfügung gestellt, die Informationen über die Aktienoptionsplan enthält Sie können einen Buchhalter oder persönliche Finanzplaner kontaktieren, um Ihnen zu helfen, Ihre Investitionsmöglichkeiten besser zu verstehen und zu maximieren Ihr Wachstumspotential bei gleichzeitiger Minimierung der Steuerpflicht. Wählen Sie Ihre Aktienoptionen aus. Sie können nur Aktienoptionen ausüben, die zu einem bestimmten Zeitpunkt ausgeübt werden. Sie können in der Lage sein, nur einige Ihrer Aktien auszuüben, oder Sie können mehrere Optionen mit verschiedenen Regeln haben und Regulierungen, die für jedes anwenden, bedeutet, dass Sie die besten Chancen auswählen müssen, die Ihnen helfen, Ihre persönlichen Investitionen und finanziellen Ziele zu erfüllen R Beispiel, können Sie eine Gelegenheit gegeben werden, eine vorgegebene Anzahl von Aktien zu einem Preis zu erwerben, und wenn Sie bestimmte Beschäftigungskriterien erfüllen, wie zum Beispiel mit dem Unternehmen für eine bestimmte Zeit zu bleiben, können Sie eine zusätzliche Option für eine andere Anzahl von gegeben werden Aktien, die zu einem anderen Preis angeboten werden Sie können dann wählen, welche Option zu üben, oder üben Sie alle Ihre Optionen auf einmal Sie können Ihre Optionen in beliebiger Reihenfolge ausüben Es gibt nicht mehr Gesetze, die besagt, dass Sie Optionen in der Reihenfolge ausüben müssen, in der sie re Ihnen gegeben. Wählen Sie eine Methode der Zahlung Ursprünglich mussten die Mitarbeiter Bargeld zahlen, um ihre Aktienoptionen auszuüben. Während dies immer noch die häufigste Zahlungsmethode ist, haben einige Arbeitgeber begonnen, spezielle Vereinbarungen mit Börsenmaklern und Finanzinstituten zu entwickeln, um den Mitarbeitern Zahlungsalternativen zu geben Dass don t erfordern sie zu kommen mit einem Pauschalbetrag von Bargeld, um in einem Aktienoptionsprogramm teilnehmen In einigen Fällen kann eine völlig bargeldlose Übung e sein Xecuted Ihre Plan Beschreibung oder Ihre HR-Abteilung kann die Alternativen zu erklären. Zusätzlich zu kommen mit dem Bargeld erforderlich, um eine Option auszuüben, bereit sein, zusätzliche Mittel zu zahlen, um die Einbehaltsanforderungen für nicht qualifizierte Optionen zu decken Der genaue Betrag der Einbeziehung wird Basieren auf dem tatsächlichen Preis, bei dem Sie den Bestand kaufen. Üben Sie die Option Sobald Sie die Regeln mit dem Aktienoptionsplan verbunden haben, und Sie haben genau bestimmt, wie und wann Sie Ihre Optionen ausüben möchten, müssen Sie wahrscheinlich ausfüllen Einige Papierkram und lege es an Ihren Arbeitgeber, um die Aktie zu kaufen. Nur warten, bis die letzte Minute, wenn Ihre Optionen zu vergehen sind, bevor Sie auf die Gelegenheit Im Idealfall werden Sie wollen genügend Zeit zu verstehen, was Sie kaufen und bestimmen das Beste Chancen, so dass Sie profitieren die meisten finanziell Die Entscheidungen, die Sie machen, wird bestimmen, wie viel Steuerpflicht Sie in der Zukunft haben werden. - Jason Rich, contributor. Em Ployee Equity Vesting. We hatte eine Reihe von Fragen über die Vesting in den Kommentaren zu der letzten Woche s MBA Montags Post Also dieser Beitrag wird über Weste werden. Vesting ist die Technik verwendet, um Mitarbeiter zu ermöglichen, ihr Eigenkapital im Laufe der Zeit zu verdienen Sie könnten Aktien zu gewähren Oder Optionen auf einer regelmäßigen Basis und etwas Ähnliches zu erreichen, aber das hat alle möglichen Komplikationen und ist nicht ideal So stattdessen Unternehmen gewähren Lager oder Optionen im Voraus, wenn der Mitarbeiter eingestellt wird und Weste der Aktie über einen festgelegten Zeitraum von Unternehmen auch Aktien zu gewähren und Optionen für Mitarbeiter, nachdem sie für eine Reihe von Jahren beschäftigt wurden Diese werden als Retention Stipendien und sie verwenden auch Westen. Vesting Werke ein wenig anders für Aktien und Optionen Im Falle von Optionen, erhalten Sie eine feste Anzahl von Optionen, aber sie nur Werden Sie, wie Sie wohnen Im Falle von Aktien, sind Sie die gesamte Menge an Lager ausgestellt und Sie technisch besitzen alle, aber Sie sind abhängig von einem Rückkauf direkt auf die nicht ausgezahlten Betrag Während thes E sind etwas andere Techniken, die Wirkung ist die gleiche Sie verdienen Ihre Aktien oder Optionen über einen festen Zeitraum. Sehrzeiten sind nicht Standard, aber ich bevorzuge eine vierjährige Weste mit einem Retention Grant nach zwei Jahren des Dienstes Auf diese Weise kein Mitarbeiter ist Mehr als die Hälfte auf ihre gesamte Eigenkapitalposition gestützt Ein weiterer Ansatz ist es, mit einer kürzeren Wartezeit, wie drei Jahre zu gehen, und die Retention Stipendien als der Mitarbeiter wird voll auf die ursprüngliche Stipendium Ich mag diesen Ansatz weniger, weil es einen Zeitraum von Zeit, wenn der Mitarbeiter in der Nähe von völlig auf ihre gesamte Eigenkapitalposition vertraut ist Es ist auch wahr, dass vier Jahre Ausübungsstipendien neigen dazu, etwas größer als drei Jahre Währung Zuschüsse und ich mag die Idee einer größeren Stipendium Größe. Wenn Sie ein Angestellter sind, Die Sache zu konzentrieren ist, wie viele Aktien oder Optionen, die Sie in jedes Jahr wohnen Die Größe des Zuschusses ist wichtig, aber die jährliche Ausübungsmenge ist wirklich Ihre Eigenkapitalbasierte Vergütung Betrag. Die meisten Weste Zeitpläne kommen mit Eine einjährige Klippenweste Das bedeutet, dass Sie für ein ganzes Jahr beschäftigt sein müssen, bevor Sie in irgendwelche Ihrer Aktien oder Optionen wohnen. Wenn das erste Jahr Jubiläum geschieht, werden Sie einen Pauschalbetrag gleich einem Jahr im Wert von Eigenkapital und in der Regel wohnen Vesting Zeitplan wird monatlich oder vierteljährlich nach, dass Cliff Vesting ist nicht gut verstanden, aber es ist sehr häufig Der Grund für die einjährige Klippe ist es, das Unternehmen und seine Aktionäre einschließlich der Mitarbeiter von einer schlechten Miete zu schützen, die eine riesige Stipendium der Lager oder bekommt Optionen, aber erweist sich als ein Fehler sofort Eine Klippe Weste ermöglicht es dem Unternehmen, die schlechte Miete aus dem Unternehmen ohne jegliche Verdünnung zu bewegen. Es gibt ein paar Dinge über Klippe Währung wert diskutieren Erstens, wenn Sie in der Nähe eines Angestellten s Jahrestag und Beschließen, sie aus dem Unternehmen zu bewegen, sollten Sie einige ihrer Gerechtigkeit, obwohl Sie nicht verpflichtet sind, dies zu tun Wenn es dauerte ein Jahr, um herauszufinden, es war eine schlechte Miete dann gibt es einige Schuld auf alle und es ist nur Böser Glaube, um jemanden an der Spitze einer Klippe-Weste Veranstaltung zu feuern und nicht Weste einige Lager Es kann eine schlechte Miete gewesen sein, aber ein Jahr ist eine aussagekräftige Menge an Beschäftigung und sollte erkannt werden. Die zweite Sache über Klippe Weste, die problematisch ist, wenn Ein Verkauf geschieht während des ersten Jahres der Beschäftigung Ich glaube, dass die Klippe nicht gelten sollte, wenn der Verkauf im ersten Jahr der Beschäftigung geschieht Wenn Sie ein Unternehmen verkaufen, möchten Sie alle, um zum Lohnfenster zu gehen, wie JLM es nennt Und so Die Klippe sollte nicht in einem Verkaufsereignis gelten. Und jetzt, wo wir über ein Verkaufsereignis sprechen, gibt es einige wichtige Dinge zu wissen, über die Gewährleistung auf Änderung der Kontrolle Wenn ein Verkaufsereignis passiert, werden Ihre Bestände oder Optionen werden flüssig oder an Mindestens wird für Bargeld verkauft oder für die Wertpapiere des Erwerbers ausgetauscht Ihre nicht gezahlten Aktien und Optionen werden nicht oft der Erwerber den Aktien - oder Optionsplan übernommen und Ihr nicht genehmigtes Eigenkapital wird im Erwerber nicht mehr ausgegeben und wird weitergehen St auf Ihrem etablierten Zeitplan. So manchmal ein Unternehmen bieten beschleunigte Ausübung auf einen Wechsel der Kontrolle, um bestimmte Mitarbeiter Dies ist nicht in der Regel für die alltägliche Miete getan Aber es ist üblicherweise für Mitarbeiter, die wahrscheinlich werden, um in einem Verkauf Transaktion CFOs werden Und General Counsels sind gute Beispiele für solche Angestellten Es ist auch wahr, dass viele Gründer und frühe Key Hires für Beschleunigung auf den Wechsel der Kontrolle verhandeln Ich rate unseren Unternehmen sehr sorgfältig über die Beschlussbeschränkung bei Änderung der Kontrolle Ich habe diese Bestimmungen sehr gesehen werden Schmerzhaft und schwer zu behandeln in Verkaufstransaktionen in der Vergangenheit. Und ich auch beraten unsere Unternehmen zu vermeiden, Vollbeschleunigung bei Änderung der Kontrolle und einen doppelten Auslöser verwenden Ich werde erklären, beide Vollbeschleunigung bei Änderung der Kontrolle bedeutet, dass alle Ihre unbesetzten Aktien wird Das ist in der Regel eine schlechte Idee Aber eine Beschleunigung von einem Jahr der unbesetzten Lager bei Änderung der Kontrolle ist keine schlechte Idee für bestimmte Schlüsselpersonen, vor allem, wenn sie wahrscheinlich ohne eine gute Rolle in der Gruppe des Erwerbers sind. Der Doppelauslöser bedeutet, dass zwei Dinge passieren müssen, um die Beschleunigung zu bekommen. Der erste ist der Kontrollwechsel. Der zweite ist eine Kündigung oder eine vorgeschlagene Rolle Das ist eine Abrüstung, die wahrscheinlich dazu führen würde, dass der Arbeitnehmer verlässt. Ich weiß, dass all dies, vor allem der Wechsel der Kontrolle Zeug, kompliziert ist Wenn es etwas gibt, das ich aus dem Schreiben dieser Mitarbeiter-Aktienposten zu realisieren, ist es, dass Mitarbeiter Eigenkapital Ist ein komplexes Thema mit vielen Fallstricken für alle Ich hoffe, dass diese Post hat das Thema der Weste mindestens ein bisschen leichter zu verstehen Die Kommentar-Threads zu diesen MBA Montags Beiträge waren schrecklich und ich bin sicher, es gibt noch mehr zu sein Gelernt, in den Kommentaren zu diesem Beitrag zu werben.